19年注会专业阶段经济法基础练习2

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1.根据证券法律制度的规定，关于信息披露义务的说法中不正确的是(　　)。

A.招股说明书的有效期为12个月

B.在创业板上市的公司，发行人的控股股东、实际控制人应当对招股说明书出具确认意见，并签名、盖章

C.上市公司的董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见

D.上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见

2.甲股份有限公司主要经营建筑材料的加工，现有股东198人。公司经营一段时间后，股东王某将其持有的20%的股份，分别转让给了李某、丁某等四人。已知甲公司的股票未在证券交易所上市交易。根据证券法律制度的规定，下列选项的表述中，不正确的是(　　)。

A.甲公司经过中国证监会核准后可以成为非上市公众公司

B.甲公司应当在王某转让股权之日起3个月内向中国证监会提交申请文件

C.甲公司应当在王某转让股权之日起6个月内向中国证监会提交申请文件

D.甲公司在提交申请文件之前，应当将相应的情况通知所有股东

3.某上市公司董事张某，得知公司增资计划后，在该信息公开前，将其泄露给王某，王某据此购进该公司1000股股票。根据证券法律制度的规定，该行为构成(　　)。

A.内幕交易行为

B.操纵市场行为

C.虚假陈述行为

D.欺诈客户行为

4.根据证券法律制度的规定，关于股票公开转让与定向发行的非上市公众公司应当定期披露报告的表述中，正确的是(　　)。

A.只需每年定期披露年度报告

B.需要每年定期披露年度报告和半年度报告

C.需要每年定期披露年度报告、半年度报告和季度报告

D.需要每年定期披露年度报告和季度报告

5.根据证券法律制度的规定，以要约方式收购非上市公众公司的，下列表述中，不正确的是(　　)。

A.在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约

B.收购要约期限届满前30日内，收购人不得变更收购要约;但是出现竞争要约的除外

C.在要约收购期限届满前2日内，预受股东不得撤回其对要约的接受

D.收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日;但出现竞争要约的除外

6.某股份有限公司拟在创业板公开发行股票并上市。根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，不符合公司首次公开发行股票并上市的条件的是(　　)。

A.发行人的主要资产不存在重大权属纠纷

B.发行后股本总额不少于3000万元

C.发行人最近1年内实际控制人没有发生变更

D.发行人的董事、监事和高级管理人员最近3年内未受到中国证监会行政处罚

7.根据证券法律制度的规定，上市公司公开增发普通股要求最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降(　　)以上的情形。

A.10%　　　　　　　 B.20%　　　　　　　 C.30%　　　　　　　 D.50%

8.2015年3月1日，甲、乙、丙、丁四人设立了A股份有限公司，主要从事建材的加工与销售。根据我国证券法律制度的规定，如A股份有限公司申请股票首次公开发行并上市，甲欲将其持有的A公司股份以公开发行方式一并向投资者发售，则甲拟公开发售的股份的持有时间不得低于(　　)。

A.12个月　　　　　　B.18个月　　　　　 C.24个月　　　　　　D.36个月

9.根据证券法律制度的规定，下列说法不正确的是(　　)。

A.证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券

B.上市公司配股的，可以采用代销或者包销的方式发行

C.向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销

D.股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败

10.根据证券法律制度的规定，关于网上和网下同时发行的机制，下列表述不正确的是(　　)。

A.网下投资者参与报价时，应当持有一定金额的非限售股份或存托凭证

B.发行人和主承销商可以根据自律规则，设置网下投资者的具体条件，并在发行公告中预先披露

C.首次公开发行股票采用询价方式定价的，符合条件的网下机构和个人投资者可以自主决定是否报价，主承销商无正当理由不得拒绝

D.网下投资者报价应当包含每股价格和该价格对应的拟申购股数，且最多可以有两个报价

答案

1.【答案】A

【解析】招股说明书的有效期为6个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起算。

2.【答案】C

【解析】股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的股份有限公司，应当自上述行为发生之日起3个月内，按照中国证监会有关规定制作申请文件。

3.【答案】A

【解析】内幕信息知情人员自己未买卖证券，也未建议他人买卖证券，但将内幕信息泄露给他人，接受内幕信息者依此买卖证券的，也属于内幕交易行为。

4.【答案】B

【解析】股票公开转让与定向发行的非上市公众公司应当定期披露半年度报告和年度报告;股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司，只需每年定期披露年度报告。

5.【答案】B

【解析】选项B：在收购要约期限届满前15日内，收购人不得变更收购要约，但出现竞争要约的除外。

6.【答案】C

【解析】在创业板上市的公司首次公开发行股票的条件包括：发行人最近2年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。

7.【答案】D

【解析】上市公司公开增发普通股要求最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形。

8.【答案】D

【解析】按照《首次公开发行股票时公司股东公开发售股份暂行规定》的要求，公司首次公开发行时，公司股东公开发售的股份，其已持有时间应当在36个月以上。

9.【答案】B

【解析】上市公司配股的，应当采用代销方式发行。

10.【答案】D

【解析】选项D：网下投资者报价应当包含每股价格和该价格对应的拟申购股数，且只能有一个报价。

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